Lotta contro la frode in ITIN Applicazione di Dana Lander

Nel tentativo di porre freno di furto di identità e frodi contribuente, l'Internal Revenue Service (IRS) ha deciso di cambiare le sue procedure in materia di accettazione e verifica delle individuali Taxpayer Identification Number (ITIN). Che cosa è un ITIN? Questo numero è la forma designato di identificazione per quei contribuenti non ammissibili per un numero di previdenza sociale. Secondo l'IRS, le modifiche vengono speravano di scoraggiare le frodi contribuenti sotto forma di dichiarazioni fiscali fraudolente. Hotel

Nonostante le sfumature altruistiche degli aggiornamenti, professionisti del settore fiscale non erano eccessivamente entusiasta fin dall'inizio. professionisti fiscali Sebbene concordarono con l'IRS che cambia nel modo ITIN del sono stati generati sono stati necessari, si sono sentiti (almeno nel primo turno dei cambiamenti) la tempistica era meno fortuito (si sono verificati durante imposta la stagione di preparazione).

linee guida ad interim sono ormai (quasi) permanente e tra le modifiche una differenza significativa è che ITINs ora scadono dopo cinque anni. Un altro livello di verifica aggiunto è il requisito che le domande siano presentate con documentazione in originale (o copie certificate dall'agenzia emittente), un distacco dalla precedente prassi IRS di accettare i documenti che non erano copie autenticate da un notaio. sarà consentito "punti vendita di fiducia"

Per sostenere ottenere la convalida ID corretto in più di una manciata di sedi remote, approvati dal fisco per esaminare i documenti originali. Con fiducia, significano davvero fiducia. Tra quelle agenzie che sono approvati IRS sono agenti di accettazione di Certificazione (CAAS). Inoltre, CAA ora sono limitate ad agenzie soggette alla Circolare 230 - che si restringe la piscina di conti pubblici certificati (CPA), avvocati, agenti (EAS), attuari, o agenti piano di pensionamento e dei redattori dichiarazione dei redditi registrati (RTRPs) (iscritti per la maggior parte).

Gli individui che chiedono ITINs continueranno ad essere serviti da siti centralizzati IRS ITIN, alcuni fondamentali IRS contribuente Centri di Assistenza (TAC) o per quelli all'estero l'agenzia appropriata delega - il più vicino US Tax Attaché (ad esempio, Londra, Pechino , Parigi e Francoforte). a basso reddito contribuente Cliniche e Volontari Income Tax Assistance (VITA) centri sono anche gestiti con CAA. Gli studenti stranieri possono ottenere la certificazione in qualsiasi cambio visitatori Student Programma (SEVP). Eccezioni alle nuove linee guida includono: US coniugi dei militari e dipendenti, gli stranieri non residenti in cerca di una ITIN ai fini benefici del trattato fiscale, e Scambio Studenti Visitatori Programma (SEVP) partecipanti

intensificati misure di sicurezza per. CAA richiedono usando IRS Form 14194 e la certificazione della loro sono adeguatamente rivisto le forme accettabili di cui sopra di documentazione con uno dei due metodi: 1) o faccia a faccia, o 2) attraverso un video interviste dal vivo (ad esempio Skype)  .;

In un webinar promosso dalla sezione politica ITIN, si discute la logica alla base delle modifiche, il nuovo periodo di scadenza di cinque anni, i cambiamenti ITIN e certificazione, il processo di applicazione CAA, e le nuove esigenze di formazione. Il webinar descrive inoltre i requisiti di formazione per CAA stranieri e domestici. Per coloro che hanno completato con successo la formazione, l'IRS raccomanda strumenti specifici per autenticare l'identificazione di qualcuno, tra i quali, l'ultima edizione della ID Controllo Guida per gli Stati Uniti e il Canada.

Questi severi controlli di verifica di identità, compresi specializzato formazione forense, sono la prossima ondata di misure l'IRS sta adottando per garantire le identità dei contribuenti e le restituzioni sono protetti da coloro che preda su di loro. E in un'epoca in cui sempre più operazioni personali vengono condotte online, furto di identità e continua a crescere, sono un attacco preventivo di benvenuto per la sicurezza dei privati ​​e le loro dichiarazioni dei redditi duramente conquistati.

Sources:

http://www.forbes.com/sites/kellyphillipserb/2012/12/05/in-effort-to-curb-immigration-related-fraud-irs-changes-itin-procedures/

http://www.irsvideos.gov/ITIN2013ProgramChanges/player/PowerPoint_Presentation.pdf

Dana Lander ha lavorato nel settore della sicurezza IT per un certo numero di anni. Sentitevi liberi di connettersi con lei su Google+.